Dabeş ji IRAs, 401 (k) û planên teqawîtiyê yên din dikarin du caran bacê bêne
Basics
Dema ku hûn berî belavkirina damezrandina temenek temen, gelemperî 5 5 5-ê de, bacê cezayê kicks, kelek hinek nebaweriyên bacê yên din.
Dema ku hûn ji dravê veguhestina yekemîn (IRA), Roth IRA, 401 (k) , 403 (b), an planek retirementek beriya ku ji beriya temenê ve pêncî pêncî pênc sedî ye. Mûçeya baca bacê jî di nav dahatiya bacê de be.
Gava bacê zêdebûna 25 salî zêde dibe ku hûn di nav du salan de roja pêşîn de di planê de dest pê kir beşdarbûna SIMPLE IRA bigirin.
Exceptions
Ji du rêbazan ji van rêbazan hene. Yekem yek ji hesabên teqawîtiyê yên du kevneşopî, herdu herdu kevneşopî û Roth (IRA) bikar bîne. Duyem bandora 401 (k) û 403 (b) planên teqawîtiyê bandor dike.
Exceptions ji bo veberhênanên pêşîn ên ji IRAyê de hene:
- Hûn bi "rollover" re hesabê navnîşa teqawîdiya nû ya bi karûbarê ewlehî-to-trustee heye.
- Tezmînata te wergirtiye lê belê di nav 60 rojan de hesabê navendeke din ya teqawîtiyê ya din.
- Hûn bi temamî an temamî bûne.
- Hûn bêkar bûn û pêdivî ye ku ji bo bacê sîgorteyên tendurustiyê bidin dayîn.
- Hûn ji bo mesrefên kursî ji bo xwe an jî girêdayî an nêrekî drav kir.
- Hûn dabeşkirina partiya "serdema tezmînata wekhev" di ser jiyana we de wergirt.
- Qanûnên yekem-aktîvî dikarin ji bo $ 10,000 dakêşin dabeşandin.
- Hûn ji bo ku ji sedî 10% ya dahatiya xwe ya giştkirî ve hatî dayîn.
- IRS hesabê xwe ya teqawîtiyê kir ku ji bo deynên bacê bide.
- Dabeşkirina veguhastina nirxên bêqilandî ye.
- Ev belavkirina ji Roth IRA bû.
Derveyî ji bo veberhênanên pêşîn ên ji plankirina teqawîtiyê ya wekî 401 (k) an jî 403 (b) planek in:
- Distributions ku li ser mirina an seqetkirina planê beşdar bûne.
- Tu temenê 55 salî an zêdetir bû û hûn kişandin yan karê we derketin.
- Tu 50 salî antirî temenê bûne û hûn kişandin an karûbarê ewlekariya dewletê ya hikûmetê.
- Hûn dabeşkirina partiya "serdema tezmînata wekhev" di ser jiyana we de wergirt.
- Hûn ji bo ku ji sedî 10% ya dahatiya xwe ya giştkirî ve hatî dayîn.
- Dabeş ji hêla dagirkirina ducan an peymana dabeşkirinê ve di bin şertên "dadgehê têkiliyên têkiliyên hundur ên xerîb de".
- Tezmînata dravên ji ji plana xwedan a Krediya Stockholmê stand.
- Ew jêderên alîkarî yên veguhestin bûn.
- Ew rêjeyên rezervan hebin.
- Ew ji aliyên bernameyên federal ên di bin bernameya teqawîtiyê de derbas bûn.
- Ew ji pîlana destnîşankirî bi taybetmendiyên navnîşên xweser ên destûr ve hatin destûr kirin.
- Ew veguhastina rastîn û / an hatinên ku bi beşdariya bêhtir girêdayî bûn.
Hûn nikarin malê xwedan du salan berê nebe ku ji bo derveyî malê-rakirina kirîna kirîna malê hebe, û tenê tenê $ 10,000 ji dabeşkirina teqawîtiyê dê dê ceza bacê nebe.
Hûn ne pêdivî ye ku vegera bacê bikişînin da ku ji bilî xerca doktorê derman bikin.
Hin Qanûn di 2016'an de guhertin
Gelek karmendên karmendên hukumetê dikarin heya 50 salî di destûra xwe ya teqawîtiyê de dest pê bikin, eger ew retirek bikin û ji ber ku temenê 55 salan benda bisekin. Ji wan polîsên nukleerî yên navmalî, Polîsên Dewleta Yekgirtî, Polîsên Bilind û Dadwerên Taybet ên Ewlekariyê yên dîplomatîk in. Ev ji bo veberhênanê ji destûreke erêkirî ve tê destnîşankirin û planên ji bo karmendên ku ji xizmeta 50 salî ve tê de ji xizmetê veqetîne veguherand.
Ev guherîn di 2016 de wekî beşek ji Parastina Hêzên Amerîkî ji Qanûna Bacê ya 2015an ve bandor bû.
Raportkirina Qezencê Destpêka Pêşîn
Hûn dikarin bacê 1040 Forma xwe li ser Forma xwe di binirxînin, an jî hûn dikarin 5329 Forma bikar bînin. Bi gelemperî, hûn ê li gor 5329 ceza bêtir hesab bike, heger hûn ji bo ji bilî ji bilî ji bilî xalên pêşniyar û planê teqawîtiya we nebêjin li bila Forma 1099-R di çarçoveya Forma 1099-R. Forma -R-ê, hûn hewce ne ku ji bo Forma 5329 dagirtin.